دور المعاهدات الدولية والوطنية في الحد من جرائم غسل الأموال في السودان

اسم الطالب : فتح الرحمن مكي محمد حمد
المشرف : د.عبد المنعم أبو القاسم سعيد
تاريخ النشر : 2018-10-24
الدرجة العلمية : ماجستير
Abstract

Characterized by money laundering operations quickly geographical spread in the light of globalization , as having been based on a small number of countries, we find that it penetrated in the majority of countries, especially the so-called Paljnat tax , and remember that the most important tax havens exist in : the island or archipelago , such as Costa Rica , Panama , in Europe and the Mediterranean , such as Cyprus , Monaco , Sea Malta and in the Asian region and the Pacific. Located brunt of the phenomenon of money laundering on the banks and financial institutions , as the banks are the main channel , which hurt the money launderers their money , especially in light of bank secrecy laws , and despite the fact that the positive effects of the liberalization of exchange rates to encourage international investment , but so Liberation negative impact of by facilitating the transmission of funds laundered through the various states that the phenomenon of money laundering has increased in light of the globalization of the economy and the opening up of the global capital markets , and the spread is unprecedented because of the free movement of capital across different countries that economic globalization is a key factor behind the emergence and growth of economic crimes , which requires treat crime of money laundering in the form of an integrative takes into account the international factors affecting the spread of such crimes comes at the forefront of research and three chapters discuss each of these items come in search results Conclusion and recommendations , which is recommended by the researcher

المستخلص

تتميز عمليات غسيل الأموال بسرعة الانتشار الجغرافي في ظل العولمة، إذ بعد أن كانت مرتكزة في عدد قليل من البلدان نجد أنها تغلغلت في غالبية البلدان وخاصة ما يعرف بالجنات الضريبية، ونذكر أن أهم الجنات الضريبية توجد في: جزيرة أو أرخبيل مثل: كوستاريكا، بنما، في أوربا والبحر المتوسط مثل : قبرص، موناكو، بحر مالطا وفي المنطقة الآسيوية والمحيط الهادي. يقع العبء الأكبر لظاهرة غسيل الأموال على المصارف والمؤسسات المالية ،إذ أن المصارف تُعّد القناة الرئيسة التي يصب فيها غاسلو الأموال أموالهم لا سيما في ظل قوانين السرية المصرفية وبالرغم من أن الآثار الإيجابية لتحرير أسعار الصرف في تشجيع الاستثمار الدولي ، إلا أن لذلك التحرير آثره السلبي من خلال تيسير انتقال الأموال المغسولة عبر الدول المختلفة أن ظاهرة غسيل الأموال زادت في ظل عولمة الاقتصاد وانفتاح أسواق المال العالمية ، وانتشرت بشكل لم يسبق له مثيل بسبب حرية حركة رؤوس الأموال عبر الدول المختلفة إن العولمة الاقتصادية تشكل عاملاً أساسياً وراء ظهور وتنامي الجرائم الاقتصادية ،مما يستلزم علاج جريمة غسيل الأموال في شكل تكاملي يأخذ في الاعتبار العوامل الدولية المؤثرة في انتشار مثل هذه الجرائم ويأتى البحث فى مقدمة وثلاثة فصول مناقشة كل هذه البنود وتأتى فى خاتمة البحث النتائج والتوصيات التى يوصى بها الباحث .